Közeledik a személyi jövedelemadó-bevallás május 20-i határideje, és ezzel együtt minden adózó számára megnyílt a lehetőség, hogy átnézze a saját bevallási tervezetét. Az e‑SZJA felületen a tervezetek már elérhetők, és erre az időszakra minden szükséges igazolásnak is meg kellett érkeznie, így most érdemes időt szánni a részletes ellenőrzésre.

Jövedelmek helyes feltüntetése az szja-bevallásban

A bevallás elkészítése ma már sokkal egyszerűbb, mégis nagyon fontos, hogy ne fogadjuk el automatikusan a tervezetet. A különböző jövedelmek – például a bérbeadásból származó bevétel, a külföldi munkajövedelem vagy bizonyos befektetésből származó jövedelmek – nem mindig szerepelnek automatikusan a tervezetben.

Érdemes átgondolni, milyen jövedelmeket szereztünk az előző évben, és ezeknek mindegyikét viszontlátjuk-e a felületen.

Ingatlanértékesítésből származó bevétel az szja-bevallásban

Ingatlanértékesítés esetén sem mindegy, hogyan kerülnek be az adatok a bevallásba. A szabályok összetettek, és a hibák könnyen eltérést okozhatnak az adókötelezettségben, ezért érdemes alaposan ellenőrizni minden kapcsolódó információt.

Adókedvezmények érvényesítése az szja-bevallásban

Ugyanilyen fontos, hogy minden adókedvezményt érvényesítsünk, amelyre jogosultak vagyunk. A családi kedvezmény, az első házasok kedvezménye, a személyi kedvezmény vagy más hasonló lehetőségek sokaknak jelentenek visszatérítést, mégis könnyen kimaradnak, ha nem figyelünk oda. Aki a családi kedvezményt házastársával megosztja, annak különösen oda kell figyelnie a bevallás helyes kitöltésére.

Szja-igazolások

A bevallás kitöltése során külön érdemes figyelni a munkáltatóktól vagy más kifizetőktől kapott igazolásokra. Akik több helyről kaptak jövedelmet, munkahelyet váltottak, esetleg alkalmi vagy külföldi munkát végeztek, gyakrabban találkozhatnak eltérésekkel. Ezeket az eltéréseket most, a benyújtás előtt a legegyszerűbb korrigálni.

Adó-visszaigénylés az szja-bevallásban

Ha visszaigénylők vagyunk, érdemes külön odafigyelni a megadott bankszámlaszámra, hiszen egyetlen elütés is hetekkel eltolhatja az esetleges visszatérítés érkezését.

Adó 1+1%-ról való rendelkezés az szja-bevallásban

Nem szabad elfelejteni az adó 1+1%-áról való rendelkezést sem: erről külön kell rendelkezni, amit a főlapon lehet elérni: ez a lépés minden évben sokaknál kimarad, pedig csak néhány percet igényel, és nagy segítség lehet civil szervezetek számára. Adószám kereső is rendelkezésre áll, ha nem tudjuk a civil szervezet adószámát.

Az adózó felelőssége az szja-bevallás helyes kitöltése

Bár a bevallási folyamat technikailag leegyszerűsödött, továbbra is az adózón múlik, hogy a dokumentum pontos és teljes legyen: az átgondolt ellenőrzés komoly kellemetlenségektől kímélhet meg, és biztosítja, hogy minden jogos visszatérítés időben megérkezzen.